Ist eine Private Altersvorsorge notwendig?

Liebe Versicherte*innen,

nach dem nun mehreren Rentenreformen die staatliche Alterssicherung, damit unsere Rente, am Rande der Existenzminimum gelandet ist , wird eine private Vorsorge auch aus meiner Sicht unumgänglich. Durch die allgemeine überlastete Sozialkassen, Finanzierung der sachfremden Leistungen und eine erfreulicherweise gestiegene Lebenserwartung haben die große Koalition dazu veranlasst, das Renteneintrittsalter auf 67 Jahre zu erhöhen. Damit wird für Jahrgänge vor 1964 das reguläre Eintrittsalter stufenweise angehoben. Wer aber 45 Jahre versicherungspflichtige Beitragszeiten nachweisen kann, hat die Möglichkeit bereits mit 65 Jahren ohne Abzüge in die Rente zu gehen. Wer vorher in die  Rente geht, muss mit erheblichen Abschlägen rechnen. Was erschwerend dazu kommt, ist die Tatsache, dass der durchschnittliche Renteneinkommen bis zum Jahr 2032 von zurzeit 49% auf 42 % zurückgefahren wird.

 

Für Jahrgänge ab 1964 entspricht die Rente mit 67 Jahren dem regulären Renteneintrittsalter. Möchte man früher in Rente gehen, so müssen empfindliche Abschläge hingenommen werden. Pro Monat, der vor dem regulären Eintritt liegt, kommt ein Abschlag von 0,3 Prozent hinzu. Wer also ein ganzes Jahr früher in Rente gehen möchte, bekommt einen Abschlag von 3,6 % auf die Rente angerechnet. Bei 1000 Euro entspricht dies 36 Euro weniger Rente. Die Durchschnittsrente liegt zurzeit im Westen bei ungefähr 1100 Euro. Zwei Jahre, die man früher in Rente geht, machen also schon 80 Euro aus. Die Abschläge gelten nicht nur für die eigene Rente, sondern wirken sich auch auf die Hinterbliebenenrente aus, weswegen ein früher Renteneintritt gut überlegt werden sollte. Von den Aufforderungen der Agenturen für Arbeit und Jobcentern ganz zu schweigen.

• Tabelle zur Anhebung der Altersgrenzen

Aus diesem Grunde wird natürlich, wenn man sich das überhaupt finanziell leisten kann, eine Private Vorsorge  immer wichtiger aber es ist auch sehr sinnvoll.

 

Für die meisten Rentner wird beim Eintritt in die Altersrente eine große Versorgungslücke entstehen. Das ist bereist jetzt schon sehr verbreitet. Die private Altersvorsorge ist Deshalb aus meiner Sicht  unumgänglich und notwendig. Die grätschen Frage ist aber  "Was ist die richtige Altersvorsorge und welche die richtigen Anlageformen? Diese Entscheidung sollte jeder für sich treffen und nicht auf das erst beste Anlageform reinfallen.

 

ich habe bei meinen Recherchen eine Seite von Herrn Florian Gerber gestoßen, die ich Ihnen empfehlen möchte. Denn wie heißt  im Volksmund so schön: " Wissen ist Macht und nichts Wissen macht nichts".

• Rentenversicherung

Aber informieren Sie sich bitte auch darüber hinaus. Denn wer sein Geld richtig anlegt und vielseitige Anlageformen berücksichtigt, die für einem persönlich und individuell zugeschnitten sind, kann sogar einige Jahre früher in den wohlverdienten Ruhestand gehen. Bei steigendem Einkommen kann man mehr Geld investieren und somit die Altersvorsorge wesentlich aufbessern. Ehe man sich für eine Anlageform entscheidet, ist es empfehlenswert sich von Experten beraten zu lassen. Je nach Beruf und Person können sich unterschiedliche Anlageformen lohnen.
Wichtig informieren, informieren und nochmals informieren.

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Hivzi Kalayci 2016

Besteuerung der Renten. Wie und ab wann?

Nach mehreren Anfragen, möchte ich nunmehr einige Informationen über die Versteuerung der Renten geben. Mit dem seit dem Jahr 2005 geltenden Alterseinkünftegesetz hat die Bundesregierung ein Urteil des Bundesverfassungsgerichts umgesetzt. Das Gericht stellte im März 2002 fest, dass die unterschiedliche Besteuerung von Beamtenpensionen und Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung mit dem Gleichheitsgrundsatz des Grundgesetzes unvereinbar ist. Der Gesetzgeber wurde dazu verpflichtet, spätestens ab 2005 die Besteuerung neu zu regeln und eine Gleichbehandlung aller Versorgungsempfänger sicherzustellen. Im Kern stand die Kritik, dass Pensionen unter Berücksichtigung eines Versorgungsfreibetrags voll zu versteuern seien, während Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung nur mit dem Ertragsanteil der Besteuerung unter- lägen. Seit dem Jahr 2005 sieht das Gesetz daher den Übergang zur nachgelagerten Besteuerung von Altersbezügen vor. Nachgelagerte Besteuerung bedeutet, dass Alterseinkünfte erst dann versteuert werden, wenn sie an den Steuerpflichtigen ausgezahlt werden – also im Alter. Dafür bleiben die Beiträge zur Altersvorsorge in der Erwerbstätigenphase bis zu einem jährlichen Höchstbetrag unversteuert. Jüngere Versicherte haben dann netto mehr Geld zur Verfügung, das sie beispielsweise zum Aufbau einer zusätzlichen betrieblichen oder privaten Altersvorsorge verwenden können. Aus Vertrauensschutzgründen und zur Vermeidung von Zweifachbesteuerungen wird die Umstellung in jährlichen Schritten vorgenommen. Für die Freistellung der Rentenversicherungsbeiträge in der Erwerbsphase ist eine 20-jährige Übergangsphase vorgesehen; für den Umstieg bei der Besteuerung der Renten gilt eine 35-jährige Übergangszeit. Die große Mehrheit der Rentnerinnen und Rentner, die Rente beziehen, muss auch künftig keine Steuern bezahlen. So bleiben für 2005 alle Alleinstehenden, die bereits eine Rente bezogen oder im Jahr 2005 in Rente gingen, rund 19 200 Euro pro Jahr (rund 1 600 Euro pro Monat) steuerunbelastet, soweit keine weiteren Einkünfte vorliegen. Bei Verheirateten verdoppelt sich dieser Betrag auf rund 38 400 Euro pro Jahr. Die exakte Höhe der steuerunbelasteten Rente hängt insbesondere von der Höhe des jeweiligen Krankenversicherungs-beitrages und sonstiger steuerlicher Abzugs- und Pauschbeträge ab. Eine steuerliche Belastung wird überwiegend nur in den Fällen entstehen, in denen neben einer gesetzlichen Rente noch andere Einkünfte wie zum Beispiel aus Werkspensionen oder Betriebsrenten, Vermietung und Verpachtung oder Ein-künfte eines erwerbstätigen Ehepartners hinzukommen.

Ein Beipiel:

Frau B ging 2003 in Rente. Der Besteuerungsanteil beträgt 50 Prozent. Bei einer monatlichen Bruttorente von 750 Euro in 2005 betrug ihre gesamte Bruttorente im Jahr 2005 9 000 Euro. Hiervon waren 50 Prozent, also 4 500 Euro zu versteuern. Sofern sie keine weiteren Einkünfte hat, musste sie für diesen Betrag dennoch keine Einkommensteuer zahlen, da sie unter dem steuerlichen Grundfreibetrag (2005: 7 664 Euro) blieb. Ein Besteuerungsanteil von 50 Prozent gilt für alle, die bereits vor dem Jahr 2005 eine Rente bezogen („Bestandsrentner“), sowie für alle Neurentner des Jahres 2005 („Neufälle“). Der steuerlich zu erfassende Anteil der Rente wird für jeden ab 2006 neu hinzukommenden Rentnerjahrgang bis zum Jahr 2020 in Schritten von zwei Prozentpunkten auf 80 Prozent und anschließend in Schritten von einem Prozentpunkt bis zum Jahr 2040 auf 100 Prozent angehoben.

Jahr des Rentenbeginns und Beteuerungsanteil 

Jahr des Rentenbeginns	Besteuerungsanteil in Prozent	Jahr des Rentenbeginns	Besteuerungsanteil in Prozent
bis 2005	50 %	2023	83 %
ab 2006	52 %	2024	84 %
2007	54 %	2025	85 %
2008	56 %	2026	86 %
2009	58 %	2027	87 %
2010	60 %	2028	88 %
2011	62 %	2029	89 %
2012	64 %	2030	90 %
2013	66 %	2031	91 %
2014	68 %	2032	92 %
2015	70 %	2033	93 %
2016	72 %	2034	94 %
2017	74 %	2035	95 %
2018	76 %	2036	96 %
2019	78 %	2037	97 %
2020	80 %	2038	98 %
2021	81 %	2039	99 %
2022	82 %	2040	100 %

 

Der sich nach Maßgabe der Prozentsätze ergebende steuerfrei bleibende Teil der Jahres-bruttorente wird individuell auf Dauer festgeschrieben. Die Festschreibung des steuerfreien Anteils erfolgt erst in dem Jahr, das auf das Jahr des ersten Rentenbezugs folgt. Damit wird vermieden, dass in Abhängigkeit vom Renteneintrittsmonat im Jahr des Rentenbeginns sowie vor oder nach einer Rentenanpassung bei ansonsten gleichem Sachverhalt ein unterschied-licher steuerfreier Teil der Rente dauerhaft festgeschrieben wird. Für Personen, die im Jahr 2040 oder später in Rente gehen, unterliegt die Rente – unter Berücksichtigung der dann geltenden Freibeträge – in voller Höhe der Besteuerung. Damit werden Renten und Pensionen einkommensteuerrechtlich gleich behandelt. Von dem steuerpflichtigen Anteil der Rente können eine Reihe von Ausgaben steuermindernd abgezogen werden (z. B. Werbungskosten, Vorsorgeaufwendungen wie der Eigenanteil zur Kranken- und Pflege-versicherung, Pauschbeträge für behinderte Menschen). Werden neben der Rente keine weiteren Einkünfte bezogen, ergeben sich für das Jahr des Rentenbeginns folgende steuerfreie Rentenbeträge:

Hivzi Kalayci 2016
 Ratgeber Rente